Si debes al IRS y no puedes pagar: qué opciones hay

Deber dinero al IRS asusta, y ese miedo hace que mucha gente cometa el error más caro: no presentar la declaración. Vamos por partes, porque presentar y pagar son dos cosas distintas.

Lo primero: presenta igualmente

No presentar cuesta un 5 % mensual de lo adeudado; no pagar cuesta un 0,5 %. Diez veces menos. Las cifras exactas están en multas por declarar tarde.

Presenta a tiempo, paga lo que puedas ese día —cada dólar pagado deja de generar multa e intereses— y después organiza el resto.

Las opciones que ofrece el IRS

Pagar ahora. Sin cuota de apertura y sin más multas ni intereses futuros. Se paga directamente desde tu cuenta corriente o de ahorros, o con cheque, giro o tarjeta. Con tarjeta hay comisiones.

Plan a corto plazo (180 días o menos). Sin cuota de apertura. Se siguen acumulando las multas y los intereses hasta saldar el total.

Plan a largo plazo (acuerdo de pagos a plazos), pagando cada mes:

• Con débito automático desde tu cuenta: 29 dólares de cuota de apertura (exenta para personas de ingresos bajos).
• Sin débito automático: 69 dólares (43 para ingresos bajos, y esa cantidad puede reembolsarse si se cumplen ciertas condiciones).
• En los dos casos, multas e intereses siguen corriendo hasta que el saldo quede en cero.

Fuente: IRS, Online payment agreement application. Consultado el 14 de septiembre de 2026.

Quién puede solicitarlo por internet

Es el camino más rápido y más barato, y tiene requisitos concretos:

• Plan a largo plazo: debes 50.000 dólares o menos en impuesto, multas e intereses combinados, y tienes presentadas todas las declaraciones requeridas.
• Plan a corto plazo: debes menos de 100.000 dólares en total combinado.

Y un aviso del propio IRS que ahorra dinero: las cuotas de apertura pueden ser más altas si lo solicitas por teléfono, por correo o en persona. Hazlo en línea si puedes.

Si trabajas por tu cuenta como propietario único o contratista independiente, solicitas el plan como individuo, no como empresa.

Por qué el débito automático sale mejor

Cuesta menos de la mitad (29 frente a 69 dólares) y elimina el riesgo que hace fracasar la mayoría de los planes: olvidarse de un pago. Un plan incumplido puede darse por terminado, y entonces vuelves al principio pero con más intereses encima.

Si tu cuenta anda justa algunos meses, programa el cobro para el día siguiente al que cobras, no a fin de mes.

Antes de llamar a una empresa que promete arreglarlo

Esto es importante. Habrás oído anuncios que prometen liquidar tu deuda fiscal “por céntimos”. El IRS avisa expresamente de esos promotores de radio y televisión: acabas pagándole a un intermediario por algo que puedes hacer tú directamente con el IRS si cumples los requisitos.

Existe una figura real —la oferta de transacción, offer in compromise— para casos en los que de verdad no se puede pagar, pero se solicita directamente al IRS y tiene requisitos estrictos. No es la salida habitual y no la vende nadie por teléfono.

Qué necesitas para solicitarlo

Ten esto a mano antes de empezar, porque la solicitud en línea se hace de una sentada:

• Tu número de identificación (SSN o ITIN) y tu fecha de nacimiento.
• La dirección tal y como aparece en tu última declaración presentada.
• El saldo que debes, que puedes ver en tu cuenta en línea del IRS o en la carta que te llegó.
• Los datos bancarios si eliges débito automático.
• Una idea realista de cuánto puedes pagar al mes. Este número es el que importa: pon una cantidad que puedas sostener doce meses seguidos, no la más alta que se te ocurra en ese momento.

Qué hacer, en orden

1. Presenta la declaración, aunque no puedas pagar.
2. Paga lo que puedas ese mismo día.
3. Solicita el plan en línea, eligiendo débito automático.
4. Ajusta tu retención para que el año que viene no se repita: el W-4 y la retención.
5. Guarda toda la correspondencia del IRS y responde dentro de los plazos: qué hacer si te llega una carta del IRS.

Lo que no hay que hacer

Ignorarlo. La deuda no desaparece y el IRS tiene herramientas de cobro que un acreedor normal no tiene.

Pagar con una tarjeta de crédito cara para quitártelo de encima. Compara: el plan del IRS cuesta 29 dólares de apertura más los intereses oficiales; una tarjeta al 25 % anual puede salir mucho más caro, además de la comisión por pagar impuestos con tarjeta.

Firmar con quien te prometa milagros. Si de verdad no puedes pagar, la conversación es con el IRS o con un profesional con credenciales, no con un anuncio.